欢迎来到ag8亚洲游戏国际平台-唯一官网!

ag8亚洲游戏国际平台-唯一官网 联系方式
您当前位置:主页 > 新闻中心 > > 正文

年报]三达膜:长江证券承销保荐有限公司关于三

 

  膜环境技术股份有限公司(以下简称“三达膜”、“公司”)首次公开发行股票并

  在科创板上市的保荐机构。三达膜于2021年5月11日收到贵所下发的《关于三

  达膜环境技术股份有限公司2020年年度报告的信息披露监管问询函》(上证科创

  公函【2021】0034号,以下简称“问询函”)。根据问询函要求,保荐机构会同上

  市公司对问询函所提及的事项进行了逐项落实,现将问询函所涉及问题回复如下:

  1、年报披露,你公司2020年在工业分离领域取得营业收入10,682.72万元,

  35.06%,上年为46.88%,同比减少近12个百分点。请你公司补充披露:(1)

  利率同比大幅下滑的具体原因;(2)工业分离领域近两年前五大客户销售收入及

  占比情况,说明是否存在重要客户流失并说明原因;(3)结合报告期内及期后工

  总金额、数量及平均金额比2019年均有下降,中小订单确认收入的总金额、数

  量均有上升,因此公司2020年度工业料液分离膜设备收入下降主要系执行大额

  订单减少使得确认收入降低所致;此外,2019年公司执行的客户03、客户06、

  客户07等规模较大的工业料液分离膜设备系统等大额订单完成验收使得2019

  年度工业料液分离膜设备营业收入达20,760.90万元,基数较高亦造成2020年度

  使得订单规模、数量的结构变化导致当年确认收入波动。以维生素C为例:2017-

  2018年维生素C市场价格维持高位带动行业内企业启动产能扩张计划,刺激了

  公司维生素C工业料液分离膜设备的市场需求,公司承接了客户03、客户06等

  新增产能大额订单并于2019年完成确认收入,使得2019年工业料液分离膜设备

  实现收入金额较高,2019-2020年随着维生素C价格回落和行业新增产能投产,

  公司维生素C工业料液分离膜设备大额订单减少导致2020年度该业务收入同比

  下降。此外,2020年新冠疫情也影响了客户自身投资计划,导致公司承接的订单

  综合毛利率的波动。2019-2020年工业料液分离膜设备前五大客户毛利占该业务

  注:上表中客户为一家单独主体客户。公司可能与某集团下属多家子公司开展业务,由于这

  利率与2019年相比均有所下降,大额订单毛利占比、项目毛利率下降是2020年

  形成的高毛利率项目减少,导致2020年度完成验收并确认收入的大额订单的毛

  利和毛利率不如去年;从宏观环境来看,2020年新冠疫情导致公司海外大额订

  户,其订单对于公司产品质量性能、安装调试要求较高,相应项目毛利率也较高,

  2019-2020年公司工业料液分离膜设备前五大客户销售收入及占比情况如下:

  注:上表中客户为一家单独主体客户。公司可能与某集团下属多家子公司开展业务,由于这

  务使得公司与优质客户建立了持续、稳定的合作关系。2019-2020年公司工业分

  离的前五大客户中以细分行业的大型优质企业为主,且长期与公司开展密切合作;

  除客户04是新发展客户外,其余客户均为公司的长期合作客户。2019-2020年公

  截至2020年12月31日、2021年4月30日公司工业料液分离膜设备业务

  单总金额为8,013.90万元,同比去年1-4月新增订单总金额增长541.26%;从订

  单规模上看,截止2021年4月30日的在手订单中合同金额超过1000万的有13

  个、合计金额达1.87亿元;因此公司预计2021年工业料液分离膜设备业务销售

  染的目标;因此公司的核心技术、产品在工业分离领域未出现竞争力减弱的情形。

  备更新改造需求波动的影响,公司已在2020年年度报告的“经营风险”中提示

  性变动引起下游客户订单减少导致营业收入波动的风险”、“新冠肺炎疫情的不确

  户合同、在手订单及相关凭证,向公司高管访谈了解工业分离领域市场发展情况、

  率波动;(2)公司近两年重要客户主要为行业优质企业、前五大客户不存在流失

  情形;(3)公司截至2021年4月30日的工业料液分离订单同比去年同期呈增长

  在2020年年度报告中对业绩变动影响因素进行了风险提示;(4)保荐机构已督

  2、年报显示,你公司2020年期末其他非流动资产余额为7,957.11万元,较

  期初增加53.27%,主要系水务投资领域的两家子公司漳州三达和东辽三达由相

  关政府部门接管,其拥有的特许经营权协议可能解除,解除协议正在协商。此外,

  漳州三达与招商银行厦门分行签订4600万元的授信协议,有效期为2014年-

  2024年。漳州三达以应收账款及特许经营权作为抵押,合计5,643.59万元,并

  由上市公司提供连带责任担保。请你公司补充披露:(1)漳州三达、东辽三达特

  现的收入、相关收入占当年营业收入的比重及回款情况;(2)两家子公司被政府

  接管的具体原因,运营期间已确认的收入是否符合收入确认条件;(3)测算特权

  经营权解除的潜在收益或损失及其对公司收入、利润的影响;(4)截至2021年

  该特许经营权入账时间为2015年10月、入账金额为5,774.90万元,自形成

  注:1、2013年签署特许经营权协议后公司开始建设漳州市角美城市污水处理厂,由于政

  府负责的外部管网建设迟滞,该水厂到2016年4月才开始全面运营并形成收入。2、表中

  该特许经营权入账时间为2011年1月、入账金额为1,471.64万元,自形成

  处理厂改造升级。国家发改委和住建部于2017年1月颁布的《“十三五”全国城

  标准;2021年1月国家发改委等十部委联合发布《关于推进污水资源化利用的

  指导意见》提出,到2025年,全国污水收集效能显著提升,县城及城市污水处

  运营提标改造项目数量集中增加,截至2021年4月30日,由公司投资运营的一

  算,预计截至2020年末的评估金额均高于漳州三达、东辽三达特许经营权2020

  截至2021年4月30日,漳州三达的存量借款余额为400万元,由于2021

  年4月30日财务报表未经审计,因此以2020年末审计数据为基数计算出该笔存

  量借款余额占2020年末公司负债总额的比例为0.34%,该笔借款已于2021年5

  月12日偿还完毕;截至2021年4月30日,漳州三达剔除与母公司三达膜往来

  款后的主要负债如应付账款、应交税费、银行贷款等合计475.58万元,主要流动

  资产如货币资金、应收污水处理费等合计2,085.71万元,因此漳州三达偿债能力

  达截至2021年4月30日主要资产负债情况,获取了公司关于漳州三达解除特许

  授权方签署的特许经营权协议形成;(2)由于漳州、东辽污水处理厂一级A污水

  量确认,因此2家子公司运营期间确认的收入符合收入确认政策;(3)由于特许

  特许经营权解除不会对公司收入、利润构成显著负面影响;(4)根据公司对漳州

  营权不影响漳州三达存量债务偿付及其偿债能力;(5)保荐机构已督促公司应充

  入进度分别为0.02%、14.01%,特种分离膜及其成套设备的制备与生产项目和

  要原因是当地政府相关土地规划尚未完成。请你公司补充披露:(1)截至2021

  年4月30日,上述项目的进展情况和资金投入情况;(2)重新评估并明确列示

  的影响进行风险提示;(3)除政府土地规划因素外,是否存在产品竞争力下降、

  的说明》:“三达膜环境技术股份有限公司拟建项目选址于高新区,项目包括:1、

  3、膜材料与技术研发中心,总体规划用地暂定500亩,用地性质为工业用地。

  法律风险。”,上述情况已经在首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书中

  1、无机陶瓷纳滤芯及其净水器生产线日,该项目募集资金使用进度与2020年年度报告披露

  2021年9月30日前若仍无法取得原计划区域的项目用地,将通过变更募集资金

  年11月12日募集资金到位后,公司开始正常启动土地购置等项目建设事宜,并

  始施工建设。由于2020年度新冠疫情影响及我国东北地区冰封期较长而导致项

  截至2021年4月30日,该项目已使用募集资金5,805.87万元,占计划使用

  募集资金投资总额的16.25%,募集资金主要用于该项目土地购置费用、厂房建

  截至2021年4月30日,该项目募集资金使用进度与2020年年度报告披露

  使用。募投项目变更事项预计于2021年7月初提交董事会审议,待经公司董事

  适场地,受原计划用地获取进展缓慢的影响,公司于2020年10月28日召开公

  部分募投项目实施主体及实施地点并向全资子公司增资以实施募投项目的议案》,

  截至2021年4月30日,该项目募集资金使用进度与2020年年度报告披露

  公司将与银行、保荐机构签署募集资金监管协议,公司预计于2021年6月初完

  已于2021年5月18日召开专项会议,经讨论决定:(1)若2021年9月30日前

  的工作,目前公司已经着手研究选择其他实施地点的变更方案;(2)为加快募集

  与生产项目计划开工时间为2020年3月,受原计划用地获取进展缓慢的影响,

  间,该等项目建设将出现重大延期。针对无机陶瓷纳滤芯及其净水器生产线日前披露延期提示公告,并预计将在2021年9月30日

  前取得募投项目土地或变募投项目实施地点,预计本项目将于2021年10月开

  2021年6月30日前完成准备工作,并预计在2021年半年度报告公告之前披露

  该募投项目变更的公告,其中许昌项目已于2020年11月开工、孝感项目预计于

  2021年7月开工、白城项目预计2021年9月开工。就募投项目变更事宜,公司

  2021年7月取得项目实施场地、签署三方监管协议,2021年8月项目开工,本

  金投资项目未产生依赖。2020年度公司实现营业收入87,644.71万元、较2019年

  度增长19.49%,募投项目建设延期未对公司日常经营、核心竞争力造成重大不

  型专利8项、外观专利1项。公司于2009年9月至2011年9月实施“基于多孔

  2018年我国瓶(罐)装饮用水市场规模达到1,901亿元;根据中商产业研究院的

  统计,2018年中国净水机市场规模突破330亿元。公司纳滤芯及净水机产品已

  力下降、相关技术被迭代等产品与技术方面的影响募投项目正常开展的不利因素。

  中该产品的材料核心专利“一种聚偏氟乙烯/聚丙烯晴有机-无机杂化中空纤维膜

  及其制备方法”荣获厦门市政府2017年颁发的厦门市专利三等奖,“高通量节能

  环保型PVDF中空纤维膜的研发与产业化项目”入选2013-2015年厦门市科技计

  优点,由陶瓷膜组件制造的成套膜分离设备分离效率高、性能稳定、使用寿命长,

  公司于2013年1月至2014年12月实施的“10-50nm高精度耐磨陶瓷超滤膜的

  研发与产业化”项目被列入“厦门市集美区科技计划”,于2012年7月至2014

  划”,于2009年9月至2011年9月实施的“高性能环保型管式多通道陶瓷膜研

  与生产项目计划开工时间为2020年3月,目前搁置时间已经超过一年,由于公

  已于2020年10月变更募投项目实施主体,预计将于2021年7月取得项目实施

  场地、签署三方监管协议,2021年8月项目开工,鉴于本项目正在正常推进中,

  水设备产品理论上具备市场竞争力及技术先进性,公司未来应加快募投项目建设,

  监会公告[2012]44号)》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修

  订)》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运

  5、年报显示,你公司2020年末其他应收款余额为4,988.34万元,其中3,700

  期末余额的71.85%。截至2021年4月8日,该股权收购事项未达成,该笔资金

  未计提信用减值。请你公司补充披露:(1)收购意向金的支付时间,标的公司、

  交易对手方是否为关联方;(2)股权收购事项未达成但未收回收购意向金的原因,

  预计回收的具体时间,回收时是否加计利息;(3)未对收购意向金计提减值的合

  付收购意向金3,800万元人民币,该笔款项已于2020年7月1日支付完毕。经

  押给公司,质押登记手续已于2020年6月28日办理完毕。2020年12月7日,

  公司已收到退回的首笔收购意向金100万元;公司核查了标的公司财务报表及标

  的公司业务的市场状况,截至2020年12月31日标的公司归母净资产为18,134.11

  付了收购意向金3,800万元人民币,标的公司及交易对手方与公司不存在关联关

  系;(2)公司决定终止股权收购后已经与对方协商收购意向金的退还事宜,对方

  已表示将积极妥善解决退还事宜,公司无法准确预计收回期限;(3)公司基于标

  的公司全部股权已质押给公司、截至2020年12月31日标的公司归母净资产高

  于未收回收购意向金的金额、公司已于2020年12月7日收回部分收购意向金,

  具有合理性;(4)保荐机构督促公司尽快敦促对方按照协议约定退还全部收购意

400-7923591

联系人:王经理 电话:400-7923591 邮箱:13413347@qq.com 地址:信阳市 站街镇工业园区68号
17769675243
Copyright ©2015-2020 ag8亚洲游戏国际平台-唯一官网 版权所有 ag8网址保留一切权力!